中共广东省审计厅党组
关于巡视整改进展情况的通报

根据省委统一部署，2019年9月3日至11月3日，省委第二巡视组对省审计厅党组进行了巡视。2020年1月9日，省委巡视组向省审计厅党组反馈了巡视意见。根据《中国共产党巡视工作条例》和《中国共产党党内监督条例》有关规定，现将巡视整改进展情况予以公布。

一、坚决扛起巡视整改的政治责任，切实把巡视整改作为重要的政治任务抓牢抓实抓好

省审计厅党组对巡视反馈意见完全认同、全盘认领、诚恳接受、照单全收，坚决扛起巡视整改政治责任，深入学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述，认真落实省委书记李希同志在省委书记专题会议听取十二届省委第五轮巡视综合情况汇报时的讲话精神，把巡视整改作为重要政治任务，统筹疫情防控和巡视整改、审计业务等各项工作，以高度的政治自觉，全力以赴抓实抓牢抓好各项整改任务落实。

（一）提高认识，强化政治担当。省委巡视组反馈意见的当天即召开厅党组会议，原原本本传达学习巡视反馈意见，牢固树立“整改不落实就是对党不忠诚、对人民不负责”理念，切实增强政治责任感和现实紧迫感，把全面落实巡视整改列入2020年全省审计工作的“十项重点任务”之一，在全厅引领形成坚决抓好巡视整改落实的鲜明政治导向，确保全厅干部职工尤其是领导干部切实把巡视整改作为重要政治任务扛在肩上、抓在手上，以踏石留印、抓铁有痕的韧劲抓好巡视反馈意见的整改落实，全力做好巡视“后半篇文章”。

（二）加强领导，全盘统筹推进。成立由厅主要负责同志为组长的厅巡视整改工作领导小组，先后召开9次党组会和专题会研究部署巡视整改工作。领导小组下设整改办负责具体协调、督促。厅主要负责同志认真履行第一责任人责任，牵头抓总、靠前指挥，亲自组织研究制定整改方案，带头认领问题、主动整改落实，先后在全省审计工作电视电话会议等多个重要会议上就推进巡视整改作部署，到处室党支部开展领学和督导；厅领导班子其他成员发挥“头雁效应”，认真抓好分管领域的整改落实工作；各处室主要负责人切实承担整改具体责任。通过一级抓一级、层层抓落实，形成厅党组统一领导、主要领导负总责、班子成员分工负责、处室各司其职、全厅共同参与的“一盘棋”整改工作格局。

（三）压实举措，强化整改全过程管理。将巡视反馈的问题和意见建议逐条逐项深入研究，梳理细化成具体整改事项，制定有针对性的整改措施，形成《中共广东省审计厅党组关于省委第二巡视组反馈意见的整改落实工作方案》；建立问题清单、任务清单、责任清单，形成《巡视反馈意见分项整改台账》，明确时间表、路线图、责任领导和承办部门。厅机关各处室分别对照制定本处室的细化落实措施，建立整改台账，整改一项、销号一项。厅整改办加强综合协调和监督检查，多次发出通知进行督促，强化全过程监控，形成整改工作管理闭环，推动全厅以雷厉风行的作风和坚决果断的措施抓好整改落实。

（四）举一反三，推动标本兼治。“点”“面”结合抓整改，将“当下改”和“长久治”有机统一，以长效机制来实现整改成果落地和固化。认真组织召开专题民主生活会，厅主要负责同志代表厅领导班子作深刻对照检查，深挖问题根源、剖析原因，着眼长远提出治本之策。各班子成员对照巡视反馈意见主动认领问题，深入开展批评与自我批评。组织厅机关各处室对巡视反馈的问题逐一查找症结，从源头上抓好整改落实。加强专题调研，注重从体制机制制度层面巩固和扩大整改成效，截至5月底已完成建章立制11项，正在制定或修订制度14项。

二、聚焦问题抓整改，确保巡视反馈问题件件整改到位

第一方面问题：政治站位有待提高，履行审计监督职责不够到位

（一）关于落实审计全覆盖部署有差距的问题

1．针对我省审计全覆盖差距较大问题。一是进一步提高各级审计机关对推进审计全覆盖的思想认识，树立总体全覆盖的理念，采取强有力措施，更加科学合理地谋划部署本地区的审计全覆盖工作。成立广东省审计厅审计全覆盖委员会，以更好地领导、统筹实施全省审计全覆盖工作。二是将审计全覆盖的要求贯彻到新审计年度审计项目计划编制工作中，围绕中央决策部署和省委、省政府中心工作，系统研究、提炼审计项目计划，大力推进审计全覆盖。三是再次组织全省审计机关深入摸查统计审计对象，为科学规划审计全覆盖时间表、路线图打下基础。四是围绕审计全覆盖的重点任务，加快研究制定我省推进审计全覆盖的实施意见。五是加大对市县审计全覆盖工作的指导和督促，2020年统筹全省审计机关开展财政“纵向到底”全覆盖审计，并督促指导市县审计机关开展本级一级预算单位预算执行“横向到边”全覆盖审计。

2．针对推广大数据审计任重道远问题。一是在2020年开展的省级部门预算执行审计中强化大数据审计技术运用。下发了《2020年大数据审计支持全省部门预算执行审计全覆盖工作意见》，对全省审计机关开展该项工作进行统筹指导。加强对市县审计机关的针对性指导，截至目前已下发3期业务指引。二是加大数据资源采集力度，充分依托“数字政府”平台，拓宽数据采集渠道，逐步建立数据采集长效机制。三是积极推进“金审工程”三期建设，为开展大数据审计提供硬件支撑。四是组织起草进一步推动大数据审计的工作方案。五是筹备举办全省大数据审计研讨班和培训班。六是加大利用外部专业技术力量支持大数据审计基础工作。

（二）关于审计质量把控不严的问题

一是加大审计工作方案评审力度，调整和优化评审流程，切实提高工作方案的指导性、严谨性和可操作性。二是加强审计现场管理，研究制定《广东省审计厅审计组组长岗位责任制》。三是加强审计质量控制把关工作，制定《广东省审计厅审计结果文书审核把关办法（试行）》，进一步压实审计组组长和项目承担处室的责任，并加强审理环节把控。四是完成修订《广东省审计厅审计移送管理办法》，规范审计移送工作，强化厅机关审计移送事项归口管理。五是加强审计质量检查，强化审计质量“一把手”工程。六是进一步强化审计查出问题整改督促力度，研究制定《广东省审计机关加强审计整改监督工作的若干具体措施》，将督促整改情况列入审计质量检查常规内容。加快推进整改工作信息系统建设。认真筹备举办全省审计整改监督业务培训班。七是进一步严格审计执法，规范审计行为，研究修订《广东省审计机关审计业务质量控制及责任终身追究办法（试行）》。八是认真组织实施全省审计质量提升三年行动计划，全力加固审计质量“底板”。

（三）关于审计法制化、制度化建设有差距的问题

将制定《广东省审计监督条例》列入了省审计厅2020年立法工作计划，于今年2月作为省审计厅重大行政决策事项进行了挂网公告，正在抓紧开展相关调研和草案起草工作，拟9月底前将立法计划上报省有关部门。同时，进一步加强制度规范化建设，完成起草《关于相关业务管理制度建立和修订情况的报告》，2019年11月以来全厅完成制定审计制度和规范性文件17份。

（四）关于对基层审计工作指导不到位的问题

一是加大对基层提高审计质量的指导和管控力度。加强对基层审计质量的常态化检查，并研究修订审计质量检查办法，着力对市县审计机关实行审计质量检查全覆盖。二是严格执行新修订的《广东省审计机关审计工作报告审核办法》，加强对下一级审计机关年度审计工作报告的审核，进一步提高审计工作报告的质量。三是认真做好厅处室与县级审计机关对口帮扶工作，加强对市、县（市、区）审计机关的政策宣讲和指导督促，并加大对中央决策部署落实情况的督办力度。四是加大对基层审计机关落实审计权责“四分离”的督导力度，指导基层审计机关按照审计“计划、审理、执行、整改”四分离要求健全完善内设机构设置和人员配备。

第二方面问题：组织建设有待加强，思想建设存在薄弱环节

（一）关于议事规则执行不够到位的问题

一是及时健全制度，修订《中共广东省审计厅党组工作规则》《广东省审计厅办公会议制度》，进一步明确“三重一大”事项范围，明确上会议题范围和标准，增强制度的可操作性。二是进一步加强对厅党组会议、厅办公会议议题的审核把关，确保上会议题符合相关制度要求。

（二）关于意识形态工作责任制落实不够到位的问题

进一步加强理论学习，组织召开厅党组会议和厅党组意识形态工作领导小组会议，专题学习上级相关会议、文件精神。健全了厅党组意识形态工作领导小组工作机制，加强对意识形态工作的领导，修订制订相关党内法规制度，进一步逐级压实责任，强化落实措施。配强专职人员，持续做好审计宣传工作，做强做优门户网站、审计专网等宣传阵地。

（三）关于组织生活开展不够规范的问题

一是3月初召开理论学习中心组第一季度学习（扩大）会，组织深入学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》等党内法规，进一步提高思想认识，增强规范意识。二是印发《关于做好巡视整改工作切实提高审计机关党建工作质量的通知》，就严肃谈心谈话工作、规范党务记录工作提出要求。三是厅机关各党支部召开专题组织生活会，深入学习《中国共产党支部工作条例（试行）》，认真对照检查，进一步规范组织生活。四是加强对支部组织生活的监督检查，对支部开展谈心谈话工作等情况进行抽查。

第三方面问题：选人用人工作不够规范，审计队伍建设与新时代发展要求存在差距

（一）关于破格提拔条件把关不严的问题

一是组织学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，重点学习有关党政领导干部破格提拔的政策规定，从严把握破格提拔干部的政策标准。二是及时健全制度。制定《广东省审计厅处级领导干部选拔任用工作规程（试行）》《广东省审计厅公务员职级晋升工作规程（试行）》，促进厅选人用人工作制度化、科学化、规范化。

（二）关于有些干部长期未交流的问题

严格执行干部交流轮岗制度，加大干部轮岗力度，拓宽干部交流渠道，对应轮岗的干部及时调整岗位，目前正在根据工作实际分批将达到轮岗要求的干部交流到位。

（三）关于干部选拔任用纪实工作不够规范的问题

严格执行干部选拔任用工作纪实制度，督促人事部门进一步增强纪实意识，确保做到全面准确纪实。一是进一步规范党组会议记录工作，提高质量要求。二是进一步规范动议阶段必记必存材料的记录和整理工作。三是进一步规范特殊情形纪实工作，对破格提拔干部等重要情况严格落实“一人一记”要求。

（四）关于未严格落实人事议题末位表态的问题

在厅党组民主生活会上深刻剖析问题产生的原因，认真学习《中国共产党党组工作条例》及《党委（党组）讨论决定干部任免事项守则》等有关规定，规范干部人事议题讨论研究程序，今后将严格执行相关程序要求。

（五）关于审计队伍专业化建设滞后的问题

一是着力优化审计队伍专业结构。从严把握2020年全省审计系统公务员招录的职位设置，向计算机、工程专业倾斜，认真审核报考条件，加大对审计队伍的分析研判，引进紧缺专业人才，促进审计队伍年龄结构、专业结构的合理化。二是进一步加强干部教育培训工作。制定了2020年干部培训工作计划，2020年将举办系列培训班，包括2期大数据审计研讨班、1期计算机强化班，切实加强新领域知识、新型审计技术的学习。

（六）关于考核机制导向引领作用发挥不充分的问题

对公务员和处室年度考核办法进行了修订完善，更加体现科学合理、公平公正原则。厅机关公务员2019年度考核已按新修订的办法执行，较好地调动了审计干部工作主动性和积极性。

第四方面问题：作风和纪律建设存在差距，风险防控有待加强

（一）关于工作作风不严不实的问题

一是进一步提高办文效率。对2019年全年外部来文、会议议定事项、领导批示事项等办理情况进行全面排查。进一步强化督办力度，由专职督办员加大督办频次，及时督促跟进重要事项办理进度。着手对OA办公平台进行优化，提高督办工作的信息化程度，提高公文流转速度。二是进一步改进会风。修订《中共广东省审计厅党组工作规则》和《广东省审计厅办公会议制度》，规范党组会议和厅办公会议研究事项和决策程序，加强对上会议题的审核把关。落实精简会议要求，严格控制以厅名义召开的全省性会议。改进会议形式，在疫情期间以视频会议形式召开有关会议，取得良好效果。三是进一步严格考勤管理。修订《广东省审计厅考勤休假管理办法》，对考勤管理工作进行规范和强化。

（二）关于内部管理不够严密的问题

一是修订完善《广东省审计厅资产管理办法》，进一步细化操作要求。二是进一步规范财务管理工作。健全差旅费报账有关制度，加强对报销票据的审核，进一步规范劳务开支报账工作。

（三）关于课题费管理存在风险的问题

进一步完善课题费管理制度，完成近年来承担省审计厅重点科研课题所有立项课题组经费开支的清理工作。

（四）关于办文要求不够严谨的问题

一是在已启动的新审计年度审计项目计划编制工作中，严格按要求规范起草相关文件。二是梳理汇总了公文处理常见问题并向厅机关各处室通报。三是严格执行《广东省审计厅公文审核和审批管理办法》，压实从公文拟稿到领导审核把关等环节责任。四是进一步加强厅规范性文件审核工作，调整成立厅党内法规制度和规范性文件工作领导小组，对厅机关拟制发的所有规范性文件进行前置审核把关。

第五方面问题：上轮巡视反馈的个别问题整改落实不到位

针对上一轮巡视指出的干部因私出国（境）管理整改不到位问题，加强新进人员岗前培训，完善证照日常管理措施，对因私出国（境）报批材料进行严格把关，严格控制因私出国（境）次数和时间，进一步提升证照管理的信息化水平。

三、以巡视整改为契机，全面强化审计机关自身建设

在接下来的工作中，我厅将坚持把巡视整改作为加强自身建设的重大契机，把深化巡视整改工作做深做实做长，不断巩固和扩大巡视整改成果。

（一）强化理论武装，加强政治建设。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，始终把学习贯彻习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神作为党组会议第一议题，通过党组理论学习中心组带头学、各党支部经常学、全厅干部普遍学等多种形式推进学习贯彻全员覆盖、常态开展、深度推进，努力在学懂弄通做实上下功夫、见成效，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，推动习近平新时代中国特色社会主义思想在全体审计干部中入脑入心，在广东审计实践中落地生根、开花结果。

（二）抓好后续整改，巩固整改成效。坚持目标任务不变、标准要求不降、工作力度不减，以严的标准、实的作风扎实推进后续整改落实。进一步压实整改责任，将整改责任压实到岗、传导到人；进一步强化整改措施，将整改措施落到具体、下到要害。对正在推进的，紧盯不放、加快进度；对已经完成的，回头总结，防止反弹，确保每项任务都改到位、改彻底，改出真成效。坚持举一反三、标本兼治，继续推动建章立制，确保从根子上解决问题，从制度上固化成果，高质量完成好整改任务。

（三）加强党的建设，推进全面从严治党。认真贯彻落实新时代党的建设总要求，抓班子、带队伍，扎实推进模范机关建设，加强基层党组织建设，严格执行“三会一课”网格化管理、支部书记述职评议考核、党员过“政治生日”、审计组临时党支部等制度，推动基层党建全面强化。坚持正确的选人用人导向，加强干部教育培训、选拔任用和管理监督，努力打造高素质专业化审计干部队伍。抓好审计机关党风廉政建设，认真落实中央八项规定精神，坚定不移反“四风”，健全以审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律为核心的审计机关反腐倡廉工作机制，防止审计“灯下黑”。

（四）加强成果运用，服务推进国家治理体系和治理能力现代化。认真贯彻落实党的十九届四中全会精神，把巡视整改的最终落脚点提高到更好地发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，助推我省推进治理体系和治理能力现代化上来，加强整改成果运用，以巡视整改推进走稳走好高质量内涵式审计发展路子，更科学高效地发挥好审计的监督和保障作用，为服务广东实现“四个走在全国前列”，当好“两个重要窗口”，推进国家治理体系和治理能力现代化作出审计的应有贡献。

欢迎广大干部群众对巡视整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话020-87078308；邮政信箱：广州市黄埔大道西361号，邮政编码510630；电子邮箱：sjt_jgdw6100@gd.gov.cn。

中共广东省审计厅党组

2020年6月9日